Önce hangi hesapları birlikte değerlendirdiğinizi belirleyin
Bir banka hesabında görülen para girişi, şirketin izlenen bütün hesaplarına dışarıdan yeni para geldiği anlamına gelmez. Para şirketin başka bir hesabından aktarılmış olabilir. Bu nedenle hesap hareketini yorumlamadan önce soruyu netleştirin: Tek bir hesabın bakiyesi mi inceleniyor, yoksa belirlenmiş bir hesap grubunun toplamı mı? Bu yazı, aynı şirkete ait ve aynı para birimindeki iki hesap arasında yapılan temsili bir transferi ele alır. Muhasebe kaydı, vergi değerlendirmesi veya banka işlem talimatı değildir. Amaç, hesap düzeyindeki hareket ile seçilen hesap grubundaki değişimi birbirine karıştırmamaktır.
İki tarafı birlikte okuyun
Örneğin A hesabında 100.000 TL, B hesabında 40.000 TL bulunduğunu varsayalım. A hesabından B hesabına 20.000 TL aktarılıp iki taraftaki kayıtlar da tamamlandığında, başka hareket veya ücret yoksa bakiyeler sırasıyla 80.000 TL ve 60.000 TL olur. B hesabında giriş vardır; fakat bu iki hesabın toplamı yine 140.000 TL'dir. Yalnız B hesabındaki girişi yeni tahsilat saymak, aynı tutarın şirket içindeki yer değişimini dışarıdan gelen para gibi yorumlamaya yol açabilir. Bunun tersine, yalnız A hesabındaki çıkışı görmek de seçilen hesap grubundan dışarıya ödeme yapıldığını tek başına göstermez. Önce karşı hesabın izlediğiniz kapsamın içinde olup olmadığını belirleyin.
Kayıtların zamanını ve olası farkları ayırın
Kontrol sırasında çıkış kaydı görünürken karşı hesaptaki giriş henüz görünmüyor olabilir. Böyle bir durumda eksik tarafı olmuş kabul etmeyin; ilgili banka kayıtlarını ve kontrol zamanını karşılaştırın. Tek taraftaki görüntüden transferin tamamlandığı veya paranın kaybolduğu sonucunu çıkarmayın. Masraf, başka bir hareket ya da farklı para birimi varsa basit örnekteki toplam karşılaştırması yeterli olmaz. Masrafı transfer tutarından ayrı inceleyin. Farklı para birimlerini doğrudan toplamayın; bu yazı kur dönüşümü veya muhasebeleştirme yöntemi önermemektedir. Açıklama bekleyen farkı, tutarı ve hangi kaydın eksik olduğunu belirterek takip edin.
Eşleştirmeyi yalnız tutara dayandırmayın
Aynı tutarda birden fazla hareket bulunabilir. Tutarın yanında tarih aralığı, ilgili hesaplar ve banka kayıtlarında mevcut açıklama veya referans bilgilerini birlikte değerlendirin. Benzer iki tutarı otomatik olarak aynı transferin tarafları kabul etmeyin. Ekip içinde tutulacak kısa bir kontrol notunda çıkış hesabı, giriş hesabı, incelenen dönem ve doğrulanamayan taraf belirtilebilir. Bu not, WinBakiyem'de özel bir transfer eşleştirme ekranı bulunduğu iddiası değildir; uygulayabileceğiniz bir çalışma yöntemidir. Kesinleştirilemeyen eşleştirmeyi tamamlandı olarak işaretlemek yerine açıklama bekleyen kayıt olarak ayırın.
WinBakiyem'i hangi aşamada kullanabilirsiniz?
WinBakiyem'in doğrulanmış ürün kapsamı, bağlı şirket banka hesaplarının bakiyeleri ve hesap özetlerini aynı çalışma alanında görüntülemeyi; hesap hareketlerini banka ve tarih aralığına göre incelemeyi içerir. Bu kapsam, ilgili hesapları ve dönemi kontrol ederken bir başlangıç noktası sağlar. Otomatik transfer eşleştirmesi, muhasebe fişi oluşturma veya işlemin gerçekleşmesini garanti eden bir özellik bu yazıda varsayılmamaktadır. Verinin güncelliği ilgili bankanın servis erişimine ve yapılandırmaya bağlıdır. Kontrol sonunda yeni tahsilat, şirket içi aktarım ve açıklama bekleyen hareket ayrımını yalnız doğrulayabildiğiniz kayıtlara dayandırın. Hesap grubunun sınırını ve kontrol zamanını sonuçla birlikte saklamak, aynı hareketin farklı kişiler tarafından farklı yorumlanmasını azaltmaya yardımcı olur.
Ürün kaynağı
https://winbakiyem.com/#ozellikler
